Сдержанный пессимизм│Бюджет Ижевска на 2018 год выставили на публичное обсуждение

Администрация Ижевска объявила дату публичных слушаний по проекту бюджета на 2018 год. Слушания пройдут 7 декабря, а пока все желающие получили возможность ознакомиться с проектом.

Бюджет на 2018 год у администрации города на этот раз получился более взвешенным. Заметно, что городские власти отказались от привычной практики неоправданного оптимизма при финансовом планировании, которую почему-то поддерживали и в Городской думе, и постарались максимально реалистично, даже с долей пессимизма, спрогнозировать доходы будущего года. Правда, им это все равно не удалось.

Основные параметры бюджета Ижевск 2018

Чтобы понять, что изменилось, справедливо сравнивать опубликованный проект бюджета-2018 с первоначальным (принятым) вариантом бюджета-2017, так как в течение года документ неоднократно меняется — появляются неучтенные при планировании доходы, корректируются расходные статьи и т.д.

Таблица 1. Основные параметры бюджета Ижевска в 2018 и 2017 годах, тыс. руб.
20182017Разница
Доходы10 796 132,710 684 191,2111 941,5
в т.ч. безвозмездные поступления из других бюджетов6 179 374,75 843 398,2335 967,5
Расходы11 190 205,710 885 025,2305 180,5
Дефицит394 073,0200 834,0193 239,0
Предельный объем долга5 143 617,05 846 319,2-702 702,2

Как видно из таблицы, администрация осторожно спрогнозировала, что ее доходы в следующем году возрастут на 111,9 млн до 10 млрд 796 млн рублей. Но если быть точным, вырастут не доходы, а безвозмездные поступления из республиканского и федерального бюджетов. Никакого роста бизнеса в Ижевске, как видим, не прогнозируется.

Расходы при этом так и не удалось сократить. И даже наоборот — их увеличили по сравнению с прошлым годом почти на 200 миллионов в надежде непонятно на что. Никаких понятных источников финансирования дефицита в проекте не обозначено: 94,7 млн планируется закрыть за счет «изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджетов», а еще 300 млн — за счет источников внутреннего финансирования (сами источники не обозначены).

При этом увеличивать долговую нагрузку на бюджет не планируется. Брать в долг будут только для того чтобы перекредитоваться, а объем долга должен сниться с текущих 5,7 млрд рублей до 5,1 млрд.

Возможно, есть надежда на продажу крупных активов — «Дома моделей» и «Банно-прачечного треста» и именно они должны послужить «внутренними источниками» финансирования дефицита. Но не стоит забывать, что помимо дефицита у города огромная кредиторская задолженность — почти 1,5 млрд рублей на начало октября (дебиторская задолженность около 400 млн).

Доходы бюджета Ижевска на 2018 год

Если свериться с прогнозом исполнения бюджета в текущем году, то становится заметно, что при составлении плана по доходам бюджета финансисты администрации придерживались здравой и очевидной логики — по тем статьям, где невыполнение плана в текущем году совершенно очевидно, (например, налоги на имущество) цифры корректировались в меньшую сторону.

Таблица 2. Сравнение доходов бюджета Ижевска по основным статьям в 2018 и 2017 годах, тыс. руб.
20182017Разница
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ4 616 758,04 840 793,0-224 035,0
 в т.ч.: НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ2 470 275,02 315 160,0155 115,0
             НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД425 620,0409 250,016 370,0
             НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО727 944,0895 900,0-167 956,0
             ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ514 900,0600 400,0-85 500,0
             ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ170 000,0170 000,00,0
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ6 179 374,75 843 398,2335 976,5

И видно, что самой переоцененной статьей доходов в текущем бюджете являются налоги на имущество — план по ним снижен на 167,9 млн рублей; и по доходам от использования имущества — план снижен на 85,5 млн. При этом отметим, что в строке «доходы от продажи материальных активов» стоит цифра на уровне начала прошлого года, хотя в этом году она в течение года скорректировалась в большую сторону: текущее исполнение составляет 253,8 млн. Но это похвальная осторожность — неизвестно будет ли выполнен план хотя бы в 170 млн, а если и будет выполнен, то поправить всегда можно. Тем более, что тратить есть куда.

Расходы бюджета Ижевска на 2018 год

Расходы — та часть, которая корректируется при рассмотрении проекта бюджета больше всего. Просто потому, что в доходной части от администрации города и депутатов зависит не более 10%. Все остальное — налоги и субвенции.

С расходами несколько проще, хотя и здесь — больше 70% расходы на образование (где львиная доля – зарплаты сотрудников школ и дошкольных учреждений), то есть статья неприкасаемая.

Таблица 3. Сравнение расходов бюджета Ижевска по основным статьям в 2017 и 2018 годах, тыс. руб.
20182017Разница
ОБРАЗОВАНИЕ7 166 784,26 767 429,6399 354,6
НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА956 204,6472 903,0483 301,6
ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ888 254,8938 042,7-49 787,9
СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА673 154,4888 252,0-215 097,6
ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО462 241,2575 398,9-113 157,7
ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА450 000,0598 710,0-148 710,0

Но все-таки есть о чем поговорить. Например, статья «национальная экономика», расходы по которой планируется увеличить по сравнению с планом текущего года более чем в два раза. (Правда, реальное исполнение по этой статье в 2017 году — более чем 1,5 млрд). Это не значит, что город собирается инвестировать во что-то. В этой статье основные расходы — дорожные — 785 млн. И столь резкое увеличение собственных расходов на содержание дорог, обусловлено тем, что площадь обслуживаемых дорог в следующем году будет увеличена.

Другая интересная статья «Общегосударственные вопросы». Неимоверным усилием воли администрации удалось сократить расходы на содержание самой себя почти на 50 млн рублей в год. И все равно — это третья по величине статья расходов в бюджете. Дороже обходятся только содержание дорог и образование.

Как видно снизятся расходы на обслуживание долга (потому что сократится сам долг), урезаны расходы на ЖКХ (где около 50% — финансирование статьи «благоустройство») и социальную политику — здесь администрации удалось сократить расходы сразу на 215 миллионов.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.